Vừa khất nợ trái phiếu, Cen Land bị “điểm tên” nợ BHXH

Theo danh sách đơn vị sử dụng lao động chậm đóng BHXH, BHYT, BHTN, BHTNLĐ-BNN từ 1 tháng trở lên trên địa bàn thành phố tháng 2/2024 do BHXH TP Hà Nội mới công bố, tính đến hết 29/2/2024, toàn thành phố có 60.757 doanh nghiệp đang nợ bảo hiểm. Đáng chú ý, trong danh sách lần này có sự góp mặt của Công ty CP Bất động sản Thế kỷ (Cen Land, mã: CRE) với 2 tháng chậm đóng bảo hiểm xã hội, tương ứng hơn 1,04 tỷ đồng.

Theo tìm hiểu, Công ty CP Bất động sản Thế kỷ được thành lập ngày 20/8/2001 và hiện có địa chỉ trụ sở chính tại tầng 1, tòa B Sky City, số 88 Láng Hạ, phường Láng Hạ, quận Đống Đa, TP Hà Nội. Đáng nói, việc Cen Land chậm đóng BHXH trong bối cảnh công ty này kinh doanh không mấy khả quan. Theo báo cáo tài chính hợp nhất quý IV/2023 được công bố cho thấy, Cen Land ghi nhận doanh thu thuần 330 tỷ đồng, gấp 2 lần so với cùng thời điểm năm 2022. Giá vốn hàng bán không tăng đáng kể giúp Cen land đạt lãi gộp ở mức 52 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ lỗ hơn 55 tỷ đồng.

Trong kỳ, doanh thu tài chính giảm mạnh từ hơn 36 tỷ đồng xuống chỉ còn gần 14 tỷ đồng trong quý IV/2023. Cùng chiều, các chi phí lãi vay, chi phí quản lý doanh nghiệp được tiết giảm lần lượt 45% và 64% so với cùng kỳ, ở mức hơn 19 tỷ đồng và 36 tỷ đồng. Chi phí bán hàng ghi nhận đạt gần 5,8 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ lỗ hơn 66 tỷ đồng.

Khấu trừ các loại chi phí, cộng thêm lỗ 3 tỷ từ hoạt động khác, Cen Land báo lãi sau thuế vỏn vẹn hơn 1,2 tỷ đồng, tăng tới gần 102% so với khoản lỗ hơn 62 tỷ đồng của quý IV/2022. Lý giải về kết quả kinh doanh trên, Cend Lan cho biết, quý IV/2023 mặc dù thị trường bất động sản vẫn còn nhiều khó khăn nhưng đã có những tín hiệu tích cực, giao dịch đã bắt đầu khởi sắc dẫn đến doanh thu thuần và lợi nhuận đều tăng so với cùng kỳ năm trước.

Tính chung cả năm 2023, Cen Land đạt doanh thu thuần 932 tỷ đồng, giảm sâu 73% so năm trước do doanh thu môi giới bất động sản bị thu hẹp tới 76%, doanh thu đầu tư bất động sản giảm 73%. Doanh thu hoạt động tài chính cũng giảm 41% về còn 66 tỷ đồng. Dù đã mạnh tay cắt giảm chi phí nhưng Cen Land vẫn báo lãi sau thuế lao dốc 78% chỉ còn 2,5 tỷ đồng.

Tại thời điểm cuối năm 2023, tổng tài sản của Cen Land ghi nhận đạt 7.108 tỷ đồng, giảm gần 7%, tương ứng giảm hơn 500 tỷ đồng so với đầu năm. Trong đó, các khoản phải thu ngắn hạn chiếm tới 57% tổng tài sản với gần 4.102 tỷ đồng. Hàng tồn kho tăng 31% lên 556 tỷ đồng, trong đó tồn kho sản phẩm bất động sản chiếm tới 543 tỷ đồng, bao gồm giá trị các căn hộ, đất nền công ty mua từ chủ đầu tư để thực hiện kinh doanh bán lại…

Bên kia bảng cân đối kế toán, về phía nguồn vốn, tính đến 31/12/2023, Cen Land ghi nhận nợ phải trả ở mức gần 1.489 tỷ đồng, giảm 25% so với hồi đầu năm. Trong đó, vay nợ tài chính ngắn hạn đã giảm mạnh 22% còn 785 tỷ đồng (gồm nợ trái phiếu chiếm 450 tỷ đồng), trong khi đó vay nợ dài hạn cũng giảm còn hơn 1,3 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu đạt 5.619 tỷ đồng, bao gồm 4.636 tỷ đồng vốn điều lệ và gần 589 tỷ đồng lợi nhuận sau thuế chưa phân phối.

Đáng bàn, kinh doanh không thuận lợi trong năm 2023 cũng khiến Cend Land gặp khó trong việc thanh toán gốc, lãi trái phiếu. Cụ thể, cuối năm 2023, Cen Land được trái chủ chấp thuận gia hạn trái phiếu CRE202001 trị giá 450 tỷ đồng. Theo đó, Cen Land thay đổi kỳ hạn trái phiếu từ 3 năm thành 4 năm 1 tháng; ngày đáo hạn sau sửa đổi là 31/1/2025. Lãi suất kể từ kỳ tính lãi bắt đầu từ ngày 1/1/2024 là 12%/năm.

Cen Land cho biết sẽ thu xếp nguồn tiền từ việc bán hàng dự án Louis City (giai đoạn 3) cũng như các kênh huy động vốn khác nhằm đảm bảo thanh toán đầy đủ gốc, lãi trái phiếu cho trái chủ vào ngày đáo hạn mới.

Được biết đây là lô trái phiếu duy nhất Cen Land đang lưu hành. Lô trái phiếu CRE202001 được Cen Land phát hành trong năm 2020, kỳ hạn 3 năm, đáo hạn ngày 31/12/2023, lãi suất phát hành 10,5%/năm nhằm mục đích tăng quy mô vốn hoạt động cho Cen Land, phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu tư thứ cấp các dự án bất động sản, cho vay để góp vốn vào các dự án bất động sản. Công ty CP Chứng khoán VNDirect là đơn vị tổ chức lưu ký.

Trong đó, tại ngày đáo hạn cũ là 31/12/2023, Cen Land sẽ thanh toán đầy đủ cho trái chủ lãi phải trả của trái phiếu tại ngày đến hạn, đồng thời thanh toán 20% tiền gốc trái phiếu cho trái chủ tại ngày đến hạn. Đến ngày 2/1/2024, Cen Land đã thanh toán toàn bộ hơn 96,45 tỷ đồng tiền gốc trái phiếu mã CRE202001 như cam kết. Tuy nhiên, doanh nghiệp này mới chi trả được gần 502 triệu đồng trong tổng số 25,9 tỷ đồng tiền lãi đến hạn.

Công ty cho biết, đang đàm phán với người sở hữu trái phiếu về thời hạn thanh toán mới đối với khoản lãi đến hạn của lô trái phiếu 450 tỷ đồng. Kế hoạch thanh toán dự kiến gia hạn thời gian thanh toán tối đa 3 tháng kể từ ngày 2/1/2024.